Добрый день!
У нас ОСНО, но учет НДС сложный, поскольку продаём программное обеспечение без НДС. В учетной политике стоит галочка «Организация осуществляет реализацию без НДС или с НДС 0%»
При закрытии периода в 1С: Комплексной автоматизации столкнулась с проблемами в документе «Распределение НДС косвенных расходов».
1. В программе документ формируется только ежемесячно. Т.е. база распределения по выручке берется только за месяц. Даже если формировать один документ за квартал последним числом квартала, то в базу распределения и в табличную часть косвенных расходов попадают только расходы за последний месяц.
Такой подход считаю неверным поскольку в соответствии с п. 4.1 ст. 170 НК РФ пропорция должна определятся за налоговый период. Коим по НДС является квартал, а не месяц.
Как выход из ситуации попробовала руками вбивать базу распределения за квартал в документ каждого месяца. Пропорция, соответственно, меняется на правильную. Поправьте, меня, пожалуйста, если я не права в этом суждении. Как вы формируете этот документ у себя в УПП или КА?
В идеале процедура закрытия месяца должна делаться сразу как календарный месяц завершается, поэтому не хотелось бы лезть задним числом и вносить изменения в операции. В Бухгалтерии формировала, документ Распределения, когда закрывала квартал и особых проблем не было.
2. В табличную часть косвенных расходов попадают в том числе расходы, которые идут без НДС. Они просто распределяются и не дают никаких проводок, но верно ли само их попадание в таблицу? В 1с: Бухгалтерии такого не было.
3. При проведении документа «Распределение НДС косвенных расходов» часть сумм НДС уходит как «НДС включен в стоимость МПЗ», а часть как «НДС списан на расходы». Например, расходы на телефон по одному и тому же контрагенту по разным поступлениям так бьются.
В результате, «НДС списан на расходы» потом появляется на вкладке «Восстановление по другим операциям» в книге Продаж.
Ранее НДС с услуг никогда не попадал на «восстановление». Только Ндс при списании ТМЦ.
А тут считается о-разному даже в пределах одного контрагента. Может быть что-то в номенклатуре не так установлено, что списание происходит как у материалов?
Уважаемые клерки, подскажите, пожалуйста, как справиться с этими проблемами, или поделитесь своим мнением и опытом на этот счет.
У нас ОСНО, но учет НДС сложный, поскольку продаём программное обеспечение без НДС. В учетной политике стоит галочка «Организация осуществляет реализацию без НДС или с НДС 0%»
При закрытии периода в 1С: Комплексной автоматизации столкнулась с проблемами в документе «Распределение НДС косвенных расходов».
1. В программе документ формируется только ежемесячно. Т.е. база распределения по выручке берется только за месяц. Даже если формировать один документ за квартал последним числом квартала, то в базу распределения и в табличную часть косвенных расходов попадают только расходы за последний месяц.
Такой подход считаю неверным поскольку в соответствии с п. 4.1 ст. 170 НК РФ пропорция должна определятся за налоговый период. Коим по НДС является квартал, а не месяц.
Как выход из ситуации попробовала руками вбивать базу распределения за квартал в документ каждого месяца. Пропорция, соответственно, меняется на правильную. Поправьте, меня, пожалуйста, если я не права в этом суждении. Как вы формируете этот документ у себя в УПП или КА?
В идеале процедура закрытия месяца должна делаться сразу как календарный месяц завершается, поэтому не хотелось бы лезть задним числом и вносить изменения в операции. В Бухгалтерии формировала, документ Распределения, когда закрывала квартал и особых проблем не было.
2. В табличную часть косвенных расходов попадают в том числе расходы, которые идут без НДС. Они просто распределяются и не дают никаких проводок, но верно ли само их попадание в таблицу? В 1с: Бухгалтерии такого не было.
3. При проведении документа «Распределение НДС косвенных расходов» часть сумм НДС уходит как «НДС включен в стоимость МПЗ», а часть как «НДС списан на расходы». Например, расходы на телефон по одному и тому же контрагенту по разным поступлениям так бьются.
В результате, «НДС списан на расходы» потом появляется на вкладке «Восстановление по другим операциям» в книге Продаж.
Ранее НДС с услуг никогда не попадал на «восстановление». Только Ндс при списании ТМЦ.
А тут считается о-разному даже в пределах одного контрагента. Может быть что-то в номенклатуре не так установлено, что списание происходит как у материалов?
Уважаемые клерки, подскажите, пожалуйста, как справиться с этими проблемами, или поделитесь своим мнением и опытом на этот счет.