разница между бух налоговым учетом

1С 77, релиз 551, ПБУ 18/2 не применяем

По данным бухгалтерского учета: 349944.66
По данным налогового учета: 763537.88
Разница между бухгалтерским и налоговым учетом: -413593.22

эта разница равна реализации на сумму 488040-18% НДС
аванс по этой реализации был 26.12.12, счф выставлен, все перепровела, не пойму почему разница вылезает